JUZGADO NACIONAL EN LO PENAL ECONÓMICO NRO. 3 - SECRETARÍA NRO. 5

JUZGADO NACIONAL EN LO PENAL ECONÓMICO NRO. 3 - SECRETARÍA NRO. 5

En la causa N” 393/2020 caratulada “DELFIN NEGRO S.R.L. s/ inf. Ley 24769” se notifica a Min Ja SEON y a DELFIN

NEGRO S.R.L del registro del Juzgado Nacional en lo Penal Económico Nº 3, a cargo del Dr. Rafael CAPUTO,

Secretaria Nº 5, a cargo de la Dra. Rosana BERLINGIERI, lo siguiente: “///nos Aires, 20 de setiembre de 2021.1º) En

atención a lo informado precedentemente publíquense edictos a efectos de notificar a Min Ja SEON y DELFIN

NEGRO S.R.L lo dispuesto por el decreto de fecha 6/3/2021, la resolución de fecha 9/03/2021 y el decreto de

concesión del recurso interpuesto contra esta última decisión.”.(…) Fdo. Rafael CAPUTO. Juez. Ante mí: Rosana

BERLINGIERI. Secretaria. Buenos Aires, 6 de marzo de 2021.1º) Toda vez que se encuentran reunidos los extremos

del art. 294 del C.P.P.N., con relación a SEON Min Ja y a la persona jurídica DELFIN NEGRO S.R.L. (la cual deberá

comparecer por medio de quien resulte su representante legal al momento de la audiencia), cíteselos a prestar

declaración indagatoria en las audiencias del día 28 de octubre den 2021, a las 10 y 11 horas respectivamente, a la

cual las personas nombradas deberán concurrir bajo apercibimiento de ordenar sus rebeldías y la captura de la

persona física citada. 2º) Hágase saber a SEON Min JA y a la persona jurídica DELFIN NEGRO S.R.L que a los fines

de llevar a cabo aquellos actos deberán designar, dentro del quinto día de recibida la notificación de este decreto,

letrada o letrado defensor/a de sus confianzas; haciéndoseles saber que de no hacerlo o en caso de silencio, se les

designará a la defensoría oficial que por turno corresponda. 3º) a) Corresponde señalar que, conforme surge del

dictamen fiscal de fecha 05/03/21, la situación fáctica que se imputa a las personas imputadas señaladas por el

punto 1º precedente se calificó con el art. 2 inc. d) de la ley 24.769 .En aquel marco, si bien el mínimo de la escala

penal prevista por la disposición legal mencionada es de tres años y seis meses de prisión, en razón de lo cual, en

principio, no sería procedente la ejecución condicional de una eventual condena por ser aquellos mínimos superiores

a los tres años fijados por el artículo 26 del Código Penal, lo cierto es que, a partir del fallo plenario de la Cámara

Federal de Casación Penal dictado el día 30 de octubre de 2008, la gravedad de la pena prevista en abstracto para

el delito presuntamente cometido no puede ser la única pauta a tener en cuenta para determinar la procedencia o la

improcedencia para dictar o mantener un auto de prisión preventiva y, en consecuencia, para disponer una detención

en los términos del artículo 283 del C.P.P.N. Por el fallo plenario recordado por el párrafo que antecede se dispuso:

“…1) DECLARAR como doctrina plenaria que no basta en materia de excarcelación o eximición de prisión para su

denegación la imposibilidad de futura condena de ejecución condicional, o que pudiere corresponderle al imputado

una pena privativa de la libertad superior a ocho años (arts. 316 y 317 CPPN), sino que deben valorarse en forma

conjunta con otros parámetros tales como los establecidos en el 319 del ordenamiento ritual a los fines de determinar

la existencia de riesgo presente). Cabe destacar, en este sentido, que por lo previsto por el anteúltimo párrafo del

artículo 10 de la ley 24.050 “...la interpretación de la ley aceptada en una sentencia plenaria...” de la Cámara Federal

de Casación Penal, “...es de aplicación obligatoria...” para todo órgano jurisdiccional, como lo es este juzgado, que

depende de aquella Cámara. Parece claro entonces que, a los fines de analizar la necesidad o no de proceder de la

manera establecida por el artículo 283 del C.P.P.N., lo dispuesto por el fallo plenario referido y un análisis sistemático

de aquella disposición legal, imponen reparar en las condiciones personales de la persona física imputada, a la hora

de analizar si, que permanezca en libertad, podría dar lugar a que se entorpezca la investigación o se eluda la acción

de la justicia. b) En este marco, debe decirse que con relación a la persona física mencionada por el punto 1° de este

decreto, en el actual estado del proceso, este juzgado no advierte la concurrencia de riesgos procesales que

justifiquen restringir la libertad ambulatoria de aquélla. Nótese que no hay ningún indicio de que aquella persona no

cuente con arraigo en este país. Por el contrario, por lo que se desprende de fs. 52 (incorporada en formato digital

con fecha 5/3/21), es posible suponer que Min Ja SEON contaría con arraigo habitacional en este país, pues contaría

con documento nacional de identidad y tendría domicilio real en esta ciudad. En aquel mismo sentido, de aquella

constancia surge que aquella persona física integra la sociedad DELFIN NEGRO S.R.L. Asimismo, del dictamen fiscal

de fecha 5/3/21, surge que SEON Min Ja resulta ser gerente y administradora de claves fiscales de la sociedad y

habría sido quien formuló la presentación de las declaraciones juradas en relación a los períodos y tributos involucrados

BOLETÍN OFICIAL Nº 34.756 - Segunda Sección 66 Viernes 24 de septiembre de 2021

y generó la totalidad de volantes electrónicos de pagos. Si a todo lo expresado se suma que la persona nombrada

reviste el carácter de autorizada a operar en las cuentas bancarias abiertas a nombre de la sociedad investigada

(conf. fs. 18/23 y 19, 25, 38 y 193 de la O.I. 1.579.078 mencionadas por aquel dictamen), por todas aquellas tareas

desarrolladas por aquella persona física, ligadas al funcionamiento de un ente ideal con actividad en este país, se

demuestra, en principio, que aquella persona imputada cuenta con el debido arraigo laboral en esta ciudad, en tanto

un indicio más de que no hay riesgo de fuga a su respecto. No obstante, en razón de la gravedad de la situación

fáctica investigada que surge de su calificación legal provisoria descripta por el punto 3° a) del presente decreto,

resulta de vital importancia asegurar que aquella persona permanezca a derecho, por su vinculación con la situación

fáctica investigada. A fin de asegurar aquella necesidad, resulta prudente disponer la prohibición de salida del país

de SEON Min Ja. En este marco, conforme lo ha expresado la Sala “A” de la Cámara Nacional de Apelaciones en lo

Penal Económico, cabe recordar... Que… la ley procesal contempla diversos medios que el juez puede disponer a fin

de asegurar [el] sometimiento al proceso [de la persona física imputada]. En tal sentido puede prohibirle ausentarse

del país, obligarlo a concurrir a determinado lugar o presentarse ante alguna autoridad en fechas periódicas y retenerle

el pasaporte (conf. art. 310 del Código Procesal Penal de la Nación)...” (confr. Reg. N° 466/08, de la Sala “A” de la

Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico). A los fines de aquella prohibición, líbrense oficios

exclusivamente vía correo electrónico al Departamento Delitos Federales de la Policía Federal Argentina (a efectos de

que se anote la prohibición y se la circularice a las restantes fuerzas de seguridad del país) y a la Dirección Nacional

de Migraciones. 4º) Ahora bien, en atención al estado de emergencia sanitaria vigente ligada, al menos al presente,

a una situación de aislamiento social preventivo y obligatorio, se amerita reformular el modo en el cual aquellas

audiencias para prestar declaración indagatoria se llevarán a cabo. a) Así, como máximo cinco días hábiles antes de

las audiencias, se elaborará y se acompañará a una notificación a las defensas y a la fiscalía (vía cédula electrónica),

el proyecto del acta de las declaraciones indagatorias, en el cual constará –más allá de los rigores de forma ya

estandarizados- la descripción de la situación fáctica imputada y la enumeración –información- de las pruebas

existentes en contra de aquellas personas imputadas (art. 298 del C.P.P.N.). b) Recibida la notificación, en el lapso de

las 48 hs. siguientes, las defensas, por medio del Sistema Lex 100, informarán los datos faltantes en el proyecto, esto

es, los relacionados con los datos personales y domicilios de las personas imputadas y de la persona física persona/s

a cargo de las defensas su/s credencial/es de matriculación. De aquella exhibición se dejará constancia en el acta.

representante de la jurídica, y los datos de nombre, matriculación y domicilio de la/s persona/s letrada/s a cargo de

las defensas. En aquel mismo lapso y por aquel mismo medio, las defensas aportarán un dato de contacto telefónico

(telefonía celular) de las defensas y de las personas imputadas (incluido el de la persona representante de la jurídica).

En aquel mismo lapso y por aquel mismo medio, las defensas aportarán copia del documento de identidad de la

persona física a indagar, de la representante de la jurídica imputada, de las constancias que acrediten la representación

de la persona jurídica al momento de la presentación, y de las credencial/es de matriculación de la/s persona/s a

cargo de las defensas. c) Por su parte, la fiscalía, en caso de que tenga la pretensión de ejercer en el caso concreto

su derecho a presenciar las audiencias, deberá indicarlo, también mediante el Sistema Lex 100, en aquel plazo de 48

hs. En caso de silencio de la fiscalía, se entenderá que no comparecerá a las audiencias. En caso de decidir concurrir

a las audiencias, la fiscalía deberá aportar un dato de contacto telefónico (telefonía celular). d) El día y hora de la

audiencia, se practicará una comunicación telefónica mediante cualquier aplicación que permita la presencia virtual

y simultánea de funcionarios del juzgado, de la persona física imputada y de la persona física representante del ente

jurídico, de la/s persona/s a cargo de la defensa y, eventualmente, del o de la fiscal en caso de que esta última parte

haya decidido participar de la declaración. A aquellos fines, el día hábil previo a la audiencia, vía telefónica, y con

iniciativa del juzgado en contacto con las defensas (y, eventualmente, la fiscalía), se consensuará la aplicación

utilizable y los datos para el ingreso a la reunión, de todo lo cual se indicarán las referencias por las actas que se

labrarán. A aquellos fines, comuníquese la Actuaria con la oficina administrativa correspondiente para solicitar

colaboración a los fines de la utilización de la plataforma correspondiente. e) Durante las audiencias, las persona

física imputada o la representante del ente ideal exhibirán sus documentos de identidad y la/s f) Las personas

imputadas podrán expresar durante las audiencias, sus descargos en forma oral (lo cual se transcribirá en el acta) o

en su defecto, las defensas podrán aportar un escrito a aquellos fines, el cual será cargado en el Sistema Lex 100,

como hipótesis de máxima dentro de los treinta minutos siguientes al cierre de las audiencias, conconstancia en las

actas de que así se procederá. g) Terminado cada acto, previa lectura completa de las actas a labrarse, se dejará

constancia (en reemplazo de la firma) de que todos los intervinientes aprobaron verbalmente el contenido de los

actos celebrados. h) Se notificará vía cédula electrónica, la versión final de las actas labradas.(….) Fdo. Rafael

CAPUTO. Juez. Ante mí: Rosana BERLINGIERI. SE RESUELVE: I) SOBRESEER a SEON Min Ja y a DELFIN

NEGRO S.R.L. con relación a la situación fáctica detallada por el considerando 4° de la presente, con la expresa

mención de que la formación de este sumario por aquel hecho no afectó el buen nombre y honor del que aquellas

personas gozaren (arts. 334, 335 y 336 inc. 3º, todos del C.P.P.N., art. 7° del Régimen Penal Tributario instaurado por

la ley 27.430 y art. 2 del C.P.). II) GENERAR copias digitales de las partes pertinentes, como así también de la presente

resolución, y REMITIRLAS, por cédula electrónica o correo electrónico, a la sección pertinente de la A.F.I.P.- D.G.I.

mediante oficio de estilo, a los efectos de que se investigue la posible configuración de alguna infracción tributaria

con relación a la situación fáctica objeto del sobreseimiento dictado por el punto I) precedente (ver considerando 13º

de la presente). III) SIN COSTAS (arts. 530 y ccs. del C.P.P.N.). Regístrese y notifíquese. Firme, cúmplase con el punto

BOLETÍN OFICIAL Nº 34.756 - Segunda Sección 67 Viernes 24 de septiembre de 2021

II de la presente resolución. Fdo. Rafael CAPUTO. Juez. Ante mí: Rosana BERLINGIERI. Buenos Aires, 11 de marzo

de 2021. 1º) En atención a que fue interpuesto en tiempo y forma, CONCÉDASE sin efecto suspensivo, el recurso de

apelación presentado por la fiscalía actuante contra el punto I de la resolución de fecha 9/03/21 (confr. arts. 337, 449,

450 y 451 del C.P.P.N.). Aquella concesión del recurso de apelación no se notificará a la fiscalía, pues con fecha 29

de diciembre de 2008, este juzgado estableció por Resolución de Superintendencia -Reg. 9/08 F° 80/82, “…que

cuando se conceda un recurso de apelación, se deberá notificar únicamente a las partes que no sean la recurrente,

excluyéndose también a la fiscalía de primera instancia…”. Aquella decisión se tomó como consecuencia de la

interpretación que para este juzgado corresponde efectuar con relación a la reforma del Código Procesal Penal de la

Nación efectuado por ley 26.374 (B.O. 30/05/2008) para la tramitación del recurso de apelación. Se entendió -en

opinión de este juzgado- que se deberá cursar notificación sólo a las partes que no hayan recurrido, excluyéndose

también a la fiscalía de primera instancia, en razón de los argumentos que por aquella pieza se expusieron y que se

dan por reproducidos por razones de brevedad(…).Fdo. Rafael CAPUTO. Juez. Ante mí: Rosana BERLINGIERI.

RAFAEL CAPUTO Juez - ROSANA BERLINGIERI SECRETARIA

e. 24/09/2021 N° 70528/21 v. 28/09/2021